SEC Form R31' nedir?

SEC Form R31, ulusal menkul kıymet borsaları ve ulusal menkul kıymetler dernekleri tarafından yapılması gereken bir SEC dosyası için kullanılır. Form R31, tüm satış ve yuvarlak dönüş işlemlerini rapor eder. Düzenlenmiş menkul kıymetlerin ve vadeli işlemlerin satışı için SEC'den kaynaklananNe Zaman Emekli Olurumücretleri belirlemek için kullanılır. Form, her ayın sonunda 10 iş günü içinde yapılmalıdır ve ödenmesi gereken ücretler yılda en az iki kez ödenmelidir.

Sıradaki

Form 3

SEC Form 11-K

SEC Form F-4

SEC Formu 15

'SEC Form R31' AŞAĞIDAKİ BREAKING

Form R31, 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Yasası'nın 31. Maddesi kapsamında Kapsanan Satış ve Kapalı Yuvarlak Dönüş İşlemlerini Raporlama Formu olarak da bilinir. 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Kanunu, yatırımcıları korumak amacıyla yürürlüğe girmiştir. Kayıt, ifşa, vekil istekler, marj ve denetim gereksinimleri de dahil olmak üzere borsalar ve komisyoncu-bayilerin taleplerini ortaya koyar.

SEC Formu R31'in Arka Planı

2004 mali yılından başlayarak Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu dış denetçi tarafından denetlenen mali tabloları hazırlamalıydı. Bu gereklilik, 2002 Vergi Dolar Kanunu'nun (“Hesap Verebilirlik Yasası”) Sorumluluğu ile oluşturulmuştur.  Dış denetimi beklerken ve Sorumluluk Yasası'nın ilkelerini daha da ileriye götüren Komisyon, ulusal menkul kıymetler borsalarının ve ulusal menkul kıymet derneklerinin Komisyon'a borçlu olduğu ücretler Ne Zaman Emekli Olurumve değerlendirmeler dahil olmak üzere alacaklarının toplanması, işlenmesi ve belgelendirilmesi ile ilgili politika ve prosedürlerini gözden geçirmiştir. 1934 tarihli Menkul Kıymetler Borsası Yasası'nın 31. maddesi uyarınca (“Borsa Kanunu”).

SEC, daha önce Bölüm 31'de kullanılan "menkul kıymet satışları" nı tanımlamamış veya Bölüm 31 ücretlerini belirlemek amacıyla işlem hacimlerini bir araya getirmeye yönelik resmi bir prosedürü zorunlu kılmıştır. Bunun yerine Komisyon, SRO'ların kendi prosedürlerini geliştirmelerine izin vermişti. Ancak, Sorumluluk Yasası'nın gereklilikleri göz önünde bulundurulduğunda, SEC Bölüm 31 hesaplama ve tahsilat sürecini daha şeffaf, doğru ve güvenilir hale getirmeye çalışmıştır.

Bu nedenle, Ocak 2004'te, SEC, Bölüm 31 ücretleri ve değerlendirmelerinin hesaplanması ve toplanması için yeni prosedürler oluşturmak amacıyla yeni Kural 31, Form R31 ve geçici Kural 31T'yi önermiştir. Bu yeni prosedürler uyarınca, her bir değişim veya dernek SEC'i R31 Formunu kullanarak Menkul Kıymet İşlemleri ile ilgili verileri sunmak zorundaydı. SEC, daha sonra bu işlemlerin hacmine bağlı olarak ücret ve değerlendirmelerin miktarını hesaplar ve bu miktardaki değişim veya ilişkiyi faturalandırır. Komisyon aynı zamanda, Ne Zaman Emekli Olurum2004 mali yılı için yeni prosedürleri kullanarak Bölüm 31 ücretleri ve değerlendirmelerini hesaplamasını sağlayacak geçici bir kuralı benimsemiştir.

Kural 31'in gerektirdiği ilk Form R31, 13 Ağustos 2004 tarihinde, Ağustos ayının onuncu iş günüdür.